விழுக்காட்டை ஒரு நிதி சொத்துக்களை ஒவ்வொரு நிதி ஆண்டில் நிதி செலவுகள், விதி 12பி-1 கட்டணங்கள், மேலாண்மை கட்டணங்கள், நிர்வாக கட்டணங்கள், உள்ளிட்ட பிடித்தம் அணைக்கரைகளில் செலவுகளையும், மற்றும் அனைத்து மற்ற மதிப்பாகும் அடிப்படையிலான செலவுகளையும் ஒரு நிதி மூலம் incurred. பொறுப்பையும் பரிமாற்றம் கட்டணங்கள், அல்லது brokerage செலவுகளையும், இவ்வாறு துவக்க அல்லது ஒத்திவைத்த விற்பனை கட்டணங்கள் expense விகிதாச்சாரத்தில் சேர்க்கப்படாது.