Toute personne qui directement ou indirectement le contrôle ou est membre d'un groupe témoin qui dirige la gestion et les activités de la société est appelée une « personne de contrôle » ou une « société affiliée ». Des exemples de ces cadres de politiques comprennent le Président, CEO, CFO, avocat général ou tout membre du Conseil d'administration. Avocat d'entreprise de une société sera en mesure de déterminer si une personne est considérée comme une « personne de contrôle ».